业务个案分享

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个案一、贸易融资

背景

  • 一家经营小型礼品出口公司,在香港成立了三年,营运资金主要来自供货商的放帐和物业抵押。自公司成立以来,环球经济一直都不景气,买家订单不稳定,公司三年来都是亏损营运。
  • 公司的管理层为了改善公司的业绩,决定聘请设计师为公司设计一系列自家品牌,希望吸引多些买家。结果,一家在美国的大型百货公司认为这些新产品在市场上会很受欢迎,给该公司一张很大的订单,但要求90天的放帐期和指定供货商生产。
  • 公司立刻与指定的供货商商讨,要求供货商提供90天以上的放帐期以便资金周转。可是,供货商以货物是新产品和从来没有跟该公司合作为理由,拒绝放帐。 公司于是向银行查询融资安排,但是因为公司拥有的物业价格下跌不可再加按,公司也没有其他抵押品,银行结果拒绝公司的融资要求。
  • 在找不到资金付款给供货商的情况下,礼品公司只有放弃该大单,损失一个扭转公司营亏的好机会。

礼品公司面对的问题

  • 公司要在付运货物前需准备资金预支供货商生产货品。
  • 付运货物要向海外买家放帐,需等候一段时间才收回帐款。
  • 公司也没有其他抵押品可给银行作出融资安排

信保局的建议

  • 礼品公司可以考虑利用信保局保单的银行授权书安排取得所需的出口融资,因为信保局的保单普遍获银行接纳为有效的出口票据贴现抵押品。信保局保单能保障出口商因政治或商业事故而未能取回货款的风险,一旦发生买家破产或无力偿还债务、拖欠货款、拒绝提货,或国家风险事故,保户即可获得最高达信用限额九成的赔偿。 出口商可在银行的书面同意下,授权信保局将保单名下的所有赔偿直接付予指定银行。此后,银行会收到所有信用限额及对受保风险有关的档副本。银行在取得保单的保障后,有助向出口商提供融资。

授权书种类

  • 授权书分「整份保单」、「指定国家」及「指定买家」三类,出口商可因应自身需要作出选择。一般而言,「整份保单授权书」适用于计划将保单下所有赔款付予某一指定银行的出口商。然而,如果出口商与超过一间银行有出口信贷安排,而希望以买家或国家为单位将有关赔款支付予指定的银行,则可选用「指定国家授权书」或「指定买家授权书」,但每个国家或买家的赔偿权益只能同时授权予一间银行。

申请手续

  • 有意申请授权书的出口商,可先向信保局取得一式三份的授权书并填写有关部分,然后将整套授权书送往指定银行加签及盖章,再交回信保局加签。在信保局将授权书分别交予出口商及授权银行后,手续即告办妥。授权书生效后,出口商可按照一般程序透过「信保易」申报货运,信保局会实时向出口商及授权银行发出确认通知。

个案二、保障风险

背景

  • 在香港经营出口贸易业务的陈先生,在成立公司的初期,积极拓展海外市场。但由于对新买家的认识不多,陈先生往往需要亲赴海外了解买家公司的经营状况,从而决定是否接受该买家的销售订单及提供放帐。
  • 陈先生为减低坏帐损失,坚持要求大部分买家先付款然后出货,或以信用证付款作交易条件。但对一些规模较大的买家,会给予放帐。
  • 有一次,陈先生跟一间财力健全的海外公司商讨交易,并成功取得订单及给予60天数期。但是,该公司却以旗下一家附属公司的名义订货。虽然陈先生注意到销售合约上买方的名字稍有不同,但他认为这微小的差异不太重要。交易早期,一切交易正常。但后来有一次,付款突告延误。他向母公司交涉,但母公司拒绝偿还其附属公司的债务,金额涉及超过一百万港元。

陈先生的问题

  • 陈先生需要亲赴海外了解买家的经营情况,花费较长时间及金钱,令营运成本上升,同时亦未必真正得知买家的财政状况。
  • 近年,买家主导市场,竞争激烈。如果陈先生坚持以信用证付款作交易条件,需要考虑信用证的费用成本和处理有关信用证文件手续繁复,并或。会因欠缺灵活性而失去了不少拓展业务的机会。
  • 陈先生没有一份具有效力的销售合约。由于没有深入查证及确认合约当事人是否为自己的贸易伙伴便签署合约,直至买家公司无能力偿还债务,陈先生才发现与他签订合约的其实是买家集团的附属公司,该附属公司为独立法人,在经营过程中发生的债权债务由自己独立承担,陈先生最后损失了超过一百万港元。

信保局的建议

  • 陈先生可以透过信保局的信用风险管理服务,得知买家现况,从而选择适当的交易条款。信保局会定期监察买家财务状况,搜集保户的收帐经验以及监察国家风险变化。
  • 信保局承保以放帐形式(付款交单、承兑交单或挂帐)签订的短期买卖合约 (放帐期少于180天)以及放帐期达五年或以上的中长期合约,赔偿率高逹九成。陈先生可利用信保局的风险保障,以放帐形式争取订单,扩大客户基础。除了传统市场如美国及欧洲外,愈来愈多出口商有意拓展亚洲、拉丁美及非洲等新兴市场业务。信保局定期提供经济信息如破产信息、赔偿统计以及市场信息,亦会以研讨会的形式分享承保经验,从而令保户对所开拓的市场有更深入的了解。
  • 因买家的名称少许差异可使它成为另外一家独立法人机构;而集团内每一成员公司亦为独立法人机构。信保局建议保户必须确定买家名称与保户所签定销售合约上所载的买家名称是否绝对相符。就上述个案中,陈先生除了可以在信保局投保有关买家从而获得保障之外,信保局职员亦会协助他查核买家的背景及有关其资料。
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