業務個案分享

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個案一、貿易融資

背景

  • 一家經營小型禮品出口公司,在香港成立了三年,營運資金主要來自供應商的放帳和物業抵押。自公司成立以來,環球經濟一直都不景氣,買家訂單不穩定,公司三年來都是虧損營運。
  • 公司的管理層為了改善公司的業績,決定聘請設計師為公司設計一系列自家品牌,希望吸引多些買家。結果,一家在美國的大型百貨公司認為這些新產品在市場上會很受歡迎,給該公司一張很大的訂單,但要求90天的放帳期和指定供應商生產。
  • 公司立刻與指定的供應商商討,要求供應商提供90天以上的放帳期以便資金周轉。可是,供應商以貨物是新產品和從來沒有跟該公司合作為理由,拒絕放帳。 公司於是向銀行查詢融資安排,但是因為公司擁有的物業價格下跌不可再加按,公司也沒有其他抵押品,銀行結果拒絕公司的融資要求。
  • 在找不到資金付款給供應商的情況下,禮品公司只有放棄該大單,損失一個扭轉公司營虧的好機會。

禮品公司面對的問題

  • 公司要在付運貨物前需準備資金預支供應商生產貨品。
  • 付運貨物要向海外買家放帳,需等候一段時間才收回帳款。
  • 公司也沒有其他抵押品可給銀行作出融資安排

信保局的建議

  • 禮品公司可以考慮利用信保局保單的銀行授權書安排取得所需的出口融資,因為信保局的保單普遍獲銀行接納為有效的出口票據貼現抵押品。信保局保單能保障出口商因政治或商業事故而未能取回貨款的風險,一旦發生買家破產或無力償還債務、拖欠貨款、拒絕提貨,或國家風險事故,保戶即可獲得最高達信用限額九成的賠償。 出口商可在銀行的書面同意下,授權信保局將保單名下的所有賠償直接付予指定銀行。此後,銀行會收到所有信用限額及對受保風險有關的檔副本。銀行在取得保單的保障後,有助向出口商提供融資。

授權書種類

  • 授權書分「整份保單」、「指定國家」及「指定買家」三類,出口商可因應自身需要作出選擇。一般而言,「整份保單授權書」適用於計畫將保單下所有賠款付予某一指定銀行的出口商。然而,如果出口商與超過一間銀行有出口信貸安排,而希望以買家或國家為單位將有關賠款支付予指定的銀行,則可選用「指定國家授權書」或「指定買家授權書」,但每個國家或買家的賠償權益只能同時授權予一間銀行。

申請手續

  • 有意申請授權書的出口商,可先向信保局取得一式三份的授權書並填寫有關部分,然後將整套授權書送往指定銀行加簽及蓋章,再交回信保局加簽。在信保局將授權書分別交予出口商及授權銀行後,手續即告辦妥。授權書生效後,出口商可按照一般程式透過「信保易」申報貨運,信保局會即時向出口商及授權銀行發出確認通知。

個案二、保障風險

背景

  • 在香港經營出口貿易業務的陳先生,在成立公司的初期,積極拓展海外市場。但由於對新買家的認識不多,陳先生往往需要親赴海外了解買家公司的經營狀況,從而決定是否接受該買家的銷售訂單及提供放帳。
  • 陳先生為減低壞帳損失,堅持要求大部分買家先付款然後出貨,或以信用證付款作交易條件。但對一些規模較大的買家,會給予放帳。
  • 有一次,陳先生跟一間財力健全的海外公司商討交易,並成功取得訂單及給予60天數期。但是,該公司卻以旗下一家附屬公司的名義訂貨。雖然陳先生注意到銷售合約上買方的名字稍有不同,但他認為這微小的差異不太重要。交易早期,一切交易正常。但後來有一次,付款突告延誤。他向母公司交涉,但母公司拒絕償還其附屬公司的債務,金額涉及超過一百萬港元。

陳先生的問題

  • 陳先生需要親赴海外了解買家的經營情況,花費較長時間及金錢,令營運成本上升,同時亦未必真正得知買家的財政狀況。
  • 近年,買家主導市場,競爭激烈。如果陳先生堅持以信用證付款作交易條件,需要考慮信用證的費用成本和處理有關信用證文件手續繁複,並或。會因欠缺靈活性而失去了不少拓展業務的機會。
  • 陳先生沒有一份具有效力的銷售合約。由於沒有深入查證及確認合約當事人是否為自己的貿易夥伴便簽署合約,直至買家公司無能力償還債務,陳先生才發現與他簽訂合約的其實是買家集團的附屬公司,該附屬公司為獨立法人,在經營過程中發生的債權債務由自己獨立承擔,陳先生最後損失了超過一百萬港元。

信保局的建議

  • 陳先生可以透過信保局的信用風險管理服務,得知買家現況,從而選擇適當的交易條款。信保局會定期監察買家財務狀況,搜集保戶的收帳經驗以及監察國家風險變化。
  • 信保局承保以放帳形式(付款交單、承兑交單或掛帳)簽訂的短期買賣合約 (放帳期少于180天)以及放帳期達五年或以上的中長期合約,賠償率高逹九成。陳先生可利用信保局的風險保障,以放帳形式爭取訂單,擴大客戶基礎。除了傳統市場如美國及歐洲外,愈來愈多出口商有意拓展亞洲、拉丁美及非洲等新興市場業務。信保局定期提供經濟資訊如破產資訊、賠償統計以及市場資訊,亦會以研討會的形式分享承保經驗,從而令保戶對所開拓的市場有更深入的了解。
  • 因買家的名稱少許差異可使它成為另外一家獨立法人機構;而集團內每一成員公司亦為獨立法人機構。信保局建議保戶必須確定買家名稱與保戶所簽定銷售合約上所載的買家名稱是否絕對相符。就上述個案中,陳先生除了可以在信保局投保有關買家從而獲得保障之外,信保局職員亦會協助他查核買家的背景及有關其資料。
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